贈与と保険」カテゴリーアーカイブ

教育資金の一括贈与は待ったが正解。

教育資金1,500万の非課税枠は庶民には意味がない。 直系尊属(祖父母と父母)から教育資金の一括贈与を受けた場合の非課税制度は平成25年4月1日から取扱いが始まり再度延長され、平成31年度税制改正において一部条件が変わり … 続きを読む

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相続贈与の老後貧乏、生前争族の行く末。

相続税対策で生前贈与をしすぎると老後貧乏に 生前争族の行く末は相互不信。 相続対策の基本は生前贈与と言われます。確かに年間110万円までは贈与税の基礎控除の範囲ですから贈与税はかかりませんし申告も不要です。 相続税がかか … 続きを読む

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税務署ににらまれるみなし贈与と生命保険。

税務署ににらまれるみなし贈与と生命保険。 このところ贈与に関する連作ブログになってしまいました。贈与といっても現金ばかりではないのです。 他人の財産を誰かにあげることはできませんが、自分の財産なら原則として現金・預金、不 … 続きを読む

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複数贈与の贈与税計算。

複数贈与の贈与税計算は少々複雑です。 贈与税の仕組みはシンプルです。一年間に贈与税の基礎控除の110万円以上もらった人が贈与税の課税基準に従って申告納税する必要があります。 贈与とは「自分の財産を無償で誰かにあげる。」こ … 続きを読む

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贈与あれこれと生命保険。

贈与あれこれと生命保険。 贈与は相続以外の唯一の財産移転手段です。被相続人から相続人へ、言い換えれば親から子へ財産を移す方法は相続するか贈与するかのどちらかになります。 税率の高い相続税を少しでも節約しようとするならば、 … 続きを読む

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名義変更後の減額による課税回避策。

名義変更後の減額による課税回避策に対する私見。 生命保険契約はいろんなテクニックが使えます。 やりすぎはいけませんが、合法的な範囲で工夫をすることも節税になることがあります。 特に思いがけない相続税がかかるような場合、基 … 続きを読む

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生命保険|思わぬ課税みなし贈与!

生命保険で思わぬ課税に要注意!みなし贈与の注意点あれこれ。 OB税理士に聞くと相続税務調査については調査のポイントを教えてくれます。 ここは元本職ですから的外れはありません。 一番多い指摘は名義預金だそうです。 名義だけ … 続きを読む

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贈与税の配偶者控除はオシドリ贈与。

贈与税の配偶者控除はオシドリ贈与 生前贈与の中にもあまり知られていない贈与の非課税制度があります。オシドリ贈与とも呼ばれる贈与税の配偶者控除です。 オシドリと言えば日本画の題材や写真の対象によくなる夫婦仲のよい水鳥のこと … 続きを読む

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生前贈与、止めときゃよかった親の不安。

生前贈与、止めときゃよかった親の不安、老後用心。 生前贈与、親の不安と心配の種は尽きないとしたものです。 その結果、生前贈与、止めときゃよかった親の後悔などと言う笑うに笑えない老後貧乏が待っています。 確かに財産家に取れ … 続きを読む

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結婚・子育て資金の一括贈与の意味不明。

結婚・子育て資金の一括贈与は意味不明と言う他ありません。 結婚・子育て資金の一括贈与という制度ができたのですが、あまり話題になりません。 巷間の話題からすると「贈与って税金がかかるんだ、へえーっ」といったところです。 だ … 続きを読む

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生前贈与を非課税に|何から始めてよいかわからない方へ。

生前贈与といっても何から始めてよいかわからない方へ、もちろん贈与税は非課税で。 親も子もそこそこのお年になると何かのきっかけで生前贈与を考えるようになります。 親は老後資金のやりくり算段が見えてきたら、相続税や相続のもめ … 続きを読む

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生前贈与でもめずに節税できるはずがない。

生前贈与でもめずに節税できるはずがないとは情けないですが、贈与の難しさです。 生前贈与の対極にあるのが相続ですが、生きている間に贈与する相続税対策あるいは相続対策として生前贈与にはいくつかの方法があります。 基本的には「 … 続きを読む

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相続時精算課税制度をデータで見ると意外な真実。

相続時精算課税制度について過去の利用状況を分析しました。 少々見にくい表になりましたが苦心の自作でTable Pressでもうまくいかなかったのでエクセルを画像化して取り込んでみました。そのせいでピントが甘いし、背景も白 … 続きを読む

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孫への相続時精算課税制度の適用は踏んだり蹴ったり。

孫への相続時精算課税制度の適用は踏んだり蹴ったりということもあります。 孫はとりたて可愛いものです。特に爺婆にとれば自分を慕ってくれれば、尚可愛くて目の中に入れても痛くないと言う形容がなるほどと納得できたりします。できれ … 続きを読む

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相続時精算課税制度 | 貧乏人の怖い落とし穴5つを解説

相続時精算課税制度の怖い落とし穴、5つを相続税がかかりそうにない貧乏人向けに考察しました。 相続税がかかりそうにない一般庶民が相続時精算課税制度を使うときの落とし穴があります。これは落ちると這い上がれない深さがあるので同 … 続きを読む

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相続時精算課税制度対比表 | 選択の特例と住宅取得等資金の非課税制度

相続時精算課税制度と相続時精算課税選択の特例と住宅取得等資金の非課税の特例について対比表にしました。 相続時精算課税制度の中でも特にややこしく難解な説明が多いのが以下の対比表の部分です。相続時精算課税制度で検索し上位10 … 続きを読む

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生前贈与は内緒が基本、喜ばれてこそ贈与です。

生前贈与は内緒が基本、喜ばれてこそ贈与です。 ◆生前贈与は内緒になってしまいます。 生前贈与するときに他の相続人に贈与の事実を詳しく報告することはあまりないと思います。と言うか実際はなかなか言えないもので、元々公平にはな … 続きを読む

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相続時精算課税制度の使い道マトリックス。

相続時精算課税制度の使い道を相続税がかかるか、かからないかで整理しました。 相続時精算課税制度は相続税の節税効果がないとか、一括非課税で贈与できてローン返済の肩代わりが出来るとかいろいろ言われています。 自分の場合は本当 … 続きを読む

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相続時精算課税制度の節税効果を庶民視点で徹底検証

相続時精算課税制度の節税効果を庶民視点で徹底検証しました。 税理士さんに相続税対策を依頼するような資産家ではなく、日頃は税理士さんも税務署にも縁がない一般庶民の立場での相続時精算課税制度の使い道にフォーカスしました。 も … 続きを読む

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相続時精算課税制度がとことん悩ましい本当の理由。

相続時精算課税制度とは何か、メリット&デメリットをまとめました。 問題提起:相続税の仕組みの中でもわかりにくく、かつ使いにくい制度の一つが相続時精算課税制度です。実際の現場でもあまり一般的ではありません。 検索エンジンで … 続きを読む

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贈与税の配偶者控除はローン返済に使えるか?

贈与税の配偶者控除はローン返済に使えるかという熟年夫婦の問題を検証しました。 配偶者(妻)が遺産相続でもらった資金を贈与税の配偶者控除で夫のローン返済に充てることがでできれば、これはありがたい仕組みです。自分にそのまま当 … 続きを読む

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贈与税の税率話法には大きな嘘がある。

贈与税の税率は高いと思い込んでいませんか? 贈与税の税率話法には大きな嘘があるものです。保険を買う側としてはいろいろなセミナーやプロのアドバイスを聞きます。関係の書籍も読み漁ります。正しい判断をするためにネットをフル活用 … 続きを読む

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贈与税の税率は高くない何度も言うが贈与税は高くない。

贈与税の税率は高くない何度も言うが贈与税は高くない。 贈与税は相続税の補完的な役割があります。贈与税がなければ相続税は成り立ちません。 なぜなら生前に財産すべてをあげてしまえば相続税は意味がなくなりますからね。 相続税を … 続きを読む

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生前贈与はもめないが死因贈与はもめる元。

生前贈与はもめないが死因贈与はもめる元になります。 贈与にもいろいろありますが一般的には保険会社がよく提案する生前贈与プランに見られるように被相続人が生前に贈与しそのお金で保険料を払っていくいわゆる暦年贈与ですね。 それ … 続きを読む

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ガンになったらお孫さんに贈与しなさい

ガンになったらお孫さんに贈与しなさい。 近年ではガンは治る病気となりつつあります。しかしこれからも死因の第一位の座は変わらないと思います。運悪く顔つきの悪い極悪のガンというのもありますから恐ろしい話です。ガンは早期発見早 … 続きを読む

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贈与税の時効を気に病む人へこれで安心、秘策公開!

贈与税の時効を気に病む人へ贈与税の時効は名義預金に適用されない!秘策大公開。 贈与税の時効は名義預金には適用されないという課税当局の理屈があります。一般的に贈与税の時効は6年(国税通則法/国税の徴収権の消滅時効)とされて … 続きを読む

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暦年贈与のデメリットを克服する手法。

暦年贈与のデメリットを克服する手法についてまとめました。 暦年贈与を名義預金として否認されない方法として、安全策で言えば保険料を贈与する保険料贈与プランです。よく保険会社がセミナーなどで宣伝しています。しかしこれにも落と … 続きを読む

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暦年贈与のデメリットが意外と大きい理由を説明すると。

暦年贈与の意外と大きいデメリットを説明するとどうなるか。 暦年贈与とは毎年贈与税の基礎控除110万を下回る贈与をくりかえし相続財産を減らしていくやり方です。贈与契約書を作成し時々贈与税の基礎控除を越える贈与を行い、贈与税 … 続きを読む

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生前一括贈与はデメリットが大きいのでやめた方がよい理由

生前一括贈与はデメリットが大きいのでやめた方がよい理由。 日経新聞のマネー計画に生前一括贈与についての注意点をまとめた記事が掲載されました。生前の一括贈与は何かと縛りが多い。孫の教育資金を直系尊属がその都度贈与してもこれ … 続きを読む

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贈与税の税務調査はあるのか.

贈与税の税務調査、あまり聞かない税務調査です。 相続税と贈与税は資産税と言い税務署内でも担当が別れます。贈与税は相続税の補完税的な性格があり相続税の税務調査の時に贈与税の調査も行われるのが普通です。 贈与税単独で税務調査 … 続きを読む

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生命保険の名義変更で贈与税はかかるか

生命保険の名義変更で贈与税はかかるか。 生命保険の名義変更は国税庁では「生命保険契約について契約者変更があった場合」として照会に対してと回答しています. 「相続税法は、保険事故が発生した場合において、保険金受取人が保険料 … 続きを読む

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生命保険の名義変更で無申告加算税が!

生命保険の名義変更は要注意、贈与税の無申告加算税が課せられる可能性があります。 生命保険は契約者を自由に変更できます。被保険者は契約するときの条件の一つですから何があっても変えることはできませんが、契約者と受取人は簡単な … 続きを読む

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贈与税の税率は高くないが贈与は親子の縁を軋ませる理由。

贈与税の税率は税率表で見るほど実際は高くないのです。 贈与税 誰が払う、意外と勘違いします。よく考えればわかりそうなものですがあげた親の方が払うつもりになっていて、もらった子どもは知らん顔なんてよくあります。 贈与税はも … 続きを読む

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贈与で子供に金を残すくらいなら使い切りなさい。

子供に金を残すくらいなら使い切りなさい。 お金というものはあったらあっただけよいというものではないように思います。   少し足りないくらいがもめ事が少なくなります。子供は可愛いからお金を渡したくなるのが親心です … 続きを読む

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贈与者と受贈者の気持ちは、えこひいきが贈与の本音。

贈与者と受贈者の本音、贈与者は通常親か祖父母になりますが贈与する立場で本音を言うと 節税はしたしされど無闇に贈与はしたくないといったところです。 贈与する側が自分で通帳も印鑑も管理して定期的に贈与証書を作成して念のために … 続きを読む

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教育資金一括贈与は無意味か安心確実か?

教育資金一括贈与は安心確実か? 2015年12月31日までの時限措置として孫への教育資金贈与が1500万円まで非課税ということです。 (同制度は平成30年3月31日まで延長されています。) 但し金融機関を窓口として学校を … 続きを読む

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感謝される贈与のやり方をこっそり伝授

 感謝される贈与のやり方をこっそり伝授しましょう。 贈与はもらう側にとってとてもうれしいのです。現金を手渡してくれるのは実感が伴うので感謝の気持ちも倍増です。 でも普通は大事に遣うつもりがしばらくすれば大方なくなって何に … 続きを読む

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贈与の基本的な考え方私見

贈与の基本的な考え方私見です。 贈与はよく考えて安易に行わないことが大事です。知り合いの経営者がぼそりと言いましたが 「汗水垂らして稼ぐのと違ってお金をただでやるとろくなことがない。」 確かに不労所得を手にすると後継者の … 続きを読む

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兄弟姉妹に贈与|公平か内緒か、間違うと一大事。

兄弟にどう贈与するか公平主義か秘密主義か、内緒にすべきか誰しも悩むところです。 子どもに贈与する場合独りならよいのですが兄弟姉妹がいる場合は公平にしたくてもそうはいかないケースの方が多いですね。 もともと嫁にいったり独立 … 続きを読む

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贈与は孫にするとゼッタイお得な理由。

贈与は孫にするとお得な理由があります。 財産を贈与すると贈与税という税金がかかります。相続財産として子に残すと相続税がかかる場合、贈与を考えます。贈与には基礎控除として受贈者一人一年あたり110万円の非課税枠があります。 … 続きを読む

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親不孝┃この子にはあげたくない贈与。

親不孝、この子にはあげたくない贈与。 贈与税は相続税の補完税的性格があります。相続財産の前渡しのような仕組みですから税率的にも額が大きくなると相続税より不利になるようになっています。 相続税より贈与の税金が安ければ生前贈 … 続きを読む

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気安く贈与する失敗が招く家庭不和。

気安く贈与する失敗、贈与税がかかるかからないに関わらず贈与すれば何も考えていない子等が相続財産を意識するようになります。 親の方がまだ十分に財産を把握していないうちに子供は相続関係の本を購入して勉強を始めあれこれ言ってく … 続きを読む

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贈与、贈る気持ちともらう側の腹積もりが複雑怪奇。

贈与、贈る気持ちともらう側の腹積もりはどうしても複雑な心理になります。 何の見返りも求めるつもりもなく純粋にあげたい気持ちで贈与しても、気がついたら、頼んだことは気持ちよく何もしてくれない、自分の用事がなければ帰ってもこ … 続きを読む

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贈与は生命保険で受けるのがベスト|安全確実ムダ遣いなし。

贈与は生命保険で受けるのがベストだと言えます。 親が子に贈与するとき一番の心配は贈与したお金を無駄に使うのではないかということだと思います。   できれば貯金しておいて大きなお金が必要になったときの足しにして欲 … 続きを読む

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暦年贈与のおいしい使い方3項目を伝授。

相続税の最もオーソドックスで手堅い節税は暦年贈与でしょうか。 相続税のかからない人には関係ないですが平成27年の1月1日からは相続税の基礎控除が5000万と相続人一人当たり1000万から3000万と一人当たり600万へ下 … 続きを読む

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