相続対策の世界では、「生命保険が最強」とよく言われます。
納税資金の準備、生命保険による財産分け指定、死亡保険金の非課税枠、代償分割などで威力を発揮します。
うまく使えば、有効な相続対策になります。使うには、どうすればよいか、個別記事でまとめています。
◆ 生命保険は、非課税枠・受取人指定・納税資金で威力。
確かに生命保険には、
・非課税枠
→生命保険の非課税枠で相続税をクリア、無告知で入れる相続保険。
・受取人固有財産
→親の借金は相続放棄しても受け取れる生命保険金の有り難さ。
・遺産分割協議不要
→特別寄与料は争族の火種、息子の嫁に報いる生命保険。
・即時現金化
→カンタンにはできない相続税の物納、納税資金がないと一大事。
という、他の資産にはない強力な特徴があります。
しかし同時に、
使い方を間違えると、相続を壊す凶器にもなる
という側面も持っています。
◆ 生命保険の有効性とトラブルの要因。
このページでは、
・なぜ生命保険が相続対策で重宝されるのか
→相続対策は生命保険が圧倒的に有利な9つの理由。
・「みなし相続財産」の正しい理解
→みなし相続財産としての生命保険の区別をわかりやすく。
→間違いやすい生命保険の権利とみなし相続財産。
・受取人指定で起きるトラブル
→親の気持ちと名義保険の落としどころ。
・二次相続で破綻する典型パターン
→二次相続こそ問題、生前贈与は無心で崩す奥様根性。
を、制度と実例を交えて整理します。
◆ 生命保険の強みはキャッシュ、使い方次第で限界。
生命保険は万能ではありません。
しかし、感情とお金を切り離せる数少ない道具であることも事実です。
相続対策として生命保険を使うなら、
節税より先に考えるべきことがあります。
このページは、「なぜ使えるのか」「どこで限界が来るのか」
を見極めるための基準点になります。