相続対策と相続税対策は、一文字違いでよく似ています。しかしこの二つは意味合いも狙いも別物です。
両方を意識して相続対策をするためには、どのような視点が必要かを検証しています。
◆ 「相続対策＝相続税対策」という致命的な誤解。
多くの人が、相続対策＝税金を減らすことだと信じています。
しかし現場で起きているのは、
・税金は減った
・でも納税キャッシュが足りなくなった
→相続財産はキャッシュが一番。
・結果、売却するしかなくなった
→カンタンにはできない相続税の物納、納税資金がないと一大事。
というケース→です。
◆ 相続税対策は「数字」、相続対策は「人」。
相続税対策は、税額をどう下げるか
→相続税が高いという誤解による過度な節税対策に落とし穴。
相続対策は、 誰が、どう納得するか
→老後の相続対策は相続税がかからなくても必要な理由。
この2つは、目的も手段もまったく違います。
◆ 節税ビジネスが生む「過剰対策」の悲劇。
・不動産を買えば節税になる
・保険に入れば安心
→生命保険金を分けると相続税がかからなくても贈与税が。
・贈与を繰り返せば問題ない
→暦年贈与のデメリットを克服する手法。
こうした提案の多くは、税金だけを見たビジネス視点です。
結果として、
・分けられない不動産
・解約できない保険
→生命保険解約で失敗したくない方、ベストな手順公開！
→低解約返戻金型終身保険の罪作り、ピンチで解約すれば大損デメリット。
説明できない対策が残ります。
◆ 税理士任せが危険になる瞬間。
税理士は「税金」の専門家です。
家族感情や人間関係の専門家ではありません。
・相続人同士の関係性
・再婚・内縁・疎遠な家族
→子がないと被相続人の兄弟に相続権、遺言書がないと嫁の悲劇。
・感情的な対立構造
これを無視した相続税対策は、火に油を注ぐことになります。
◆ 本当に優先すべきは「争わない構造」。
相続で最も大切なのは、
「誰が得するか」ではなく
「誰も壊れないか」
そのために必要なのは、
・遺言書
・生命保険
・生前の説明と合意
です。
◆ 相続税対策が「邪魔になる」ケースもある。
・節税のために財産を歪めた
→相続税が高いという誤解による過度な節税対策に落とし穴。
・分けやすさを犠牲にした
・感情の整理を後回しにした
→相続で遺留分の放棄をさせることはできるか、その意味と手続き。
こうした対策は、相続対策としては失敗です。
◆ このカテゴリーで扱う論点。
このページでは、
相続と税金を混同したことで起きた問題を、
以下の記事で整理しています。
▼ 関連記事
・節税が原因で争族になった実例
→相続争いはお金の奪い合い、生前から争族とは悲しい現実。
・相続税ゼロでも揉めた家庭の話
→生命保険金を分けると相続税がかからなくても贈与税が。
→老後の相続対策は相続税がかからなくても必要な理由。
・税理士提案を鵜呑みにして失敗したケース
→相続税を節税したければ不動産に強い税理士を。
◆ 相続で一番高くつくのは「勘違い」。
相続税は、お金で解決できます。
壊れた家族関係は、元に戻りません。
相続対策と相続税対策を分けて考えることが、
最大のリスク回避です。